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Microsoft Excel 金融建模/安全構建

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你越使用電子表格,就越會發現人們在犯錯或誤解意圖方面有多麼有創造力。你必須假設,如果它可以被誤解,就有人會誤解它。

以下準則旨在使犯錯變得更加困難。

輸入和資料

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  • 將輸入和假設與計算分開(這至關重要)
  • 清晰標記和著色輸入單元格
  • 使用資料驗證或使用者控制元件保護和限制輸入
  • 如果你正在匯入資料,請將其與計算分開
  • 為重要變數指定範圍名稱,並在公式中使用它們
  • 將常量(例如稅率)視為(不可變)輸入 - 不要將它們硬編碼為公式中的數字
  • 清楚地解釋任何可能不熟悉或令人困惑的內容

公式和計算

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  • 保護計算 - 在單獨的表格中,或保護該表格
  • 從左到右,從上到下排列計算,以反映 Excel 的計算順序,以及人們“閱讀”電子表格的方式
  • 突出顯示任何公式不一致的單元格(即與相鄰單元格不同) - 最好不要這樣做,因為這些異常很難找到,並且如果其他人進行更改並將其複製到整列,可能會被覆蓋!
  • 謹慎使用顏色 - 將亮色用於警告
  • 在表格之間使用一致的佈局和設計
  • 使用一致的幅度/時間間隔(例如,月或年)
  • 顯示來源(參考資料、連結到源文件、摘錄)
  • 包括異常檢查和自測(例如交叉彙總),以便模型儘可能地自檢
  • 不要耍小聰明!例如,不要使用沒有人理解的模糊函式
  • 不要建立超長的公式 - 而是使用更多列
  • 不要分散或迷惑檢查者
  • 清晰簡潔地列出結果
  • 說明所有關鍵假設,特別是在可列印結果中
  • 在列印輸出上新增日期(如果有版本號,則新增版本號)
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